אמ;לק
מי שיודע יותר – חוסך יותר.
אם אתם מכירים את המס על הפיצויים בפרישה ויודעים על פריסת המס והאפשרות לדחות לתחילת שנה הבאה, אתם יכולים לעצור כאן.
אם התכוננתם והתארגנתם כמו שצריך לקראת הפרישה, ואתם יודעים כמה כספים הצטברו על שמכם ומהן הטבות המס המגיעות לכם שבין היתר יביאו לגידול בגובה הקצבה שתשולם לכם, אתם יכולים לעצור כאן.
אם אתם לא יודעים על מה מדובר, כדאי שתמשיכו לקרוא.
————————————
קיימים מצבים בהם קבלת פיצויים ע"י הפורש מחויבים במס,
בין אם נעשים באמצעות העברה כספית מהמעסיק לחשבונו של העובד,
או במקרה של משיכת כספי פיצויים מהחשבונות הפנסיוניים על ידי הפורש.
פיצויים אלו קרויים "פיצויים חייבים".
המס עליהם נקבע על פי המס השולי של הפורש בהתאם להכנסותיו בשנת המס ובתוספת כספי ה"פיצויים החייבים".
רשויות המס מאפשרות קבלת הטבה, מעין "מקלט" לפיצויים החייבים ע"י האפשרות לפרוס את המס על אותם פיצויים למספר שנים בהתאם לוותק של הפורש.
וכאן מגיעה הטבה נוספת הקיימת רק במועד סוף שנת המס!
אם סיימת לעבוד ברבעון האחרון של השנה, כלומר לאחר 30/09/2021, קיימת האפשרות לדחות את תחילת פריסת המס לשנה הבאה.
וכידוע, ההכנסות בשנת הפנסיה ברוב מוחלט של המקרים נמוכות מההכנסות בשנת הפרישה ומשמעות הדבר שהמס השולי יהיה נמוך יותר ופריסת המס תאפשר הקלה בגובה המס על הפיצויים החייבים.
לכן, כל מי שקיבל או משך פיצויים חייבים במס, חשוב שיבדוק אם יש באפשרותו לבצע פריסת מס ולדחות את הפריסה לתחילת השנה הבאה.
מי שהחמיץ את סוף השנה יוכל להגיש בקשה לכך גם לאחר תחילת שנת המס החדשה.
ועתה לרגע המכריע –
לקראת סוף השנה הפיננסית ותחילתה של שנה חדשה אני קורא לכל מי שרואה את פרישתו קרבה, להשתמש בהזדמנות של תחילת השנה, ולהירתם למשימה של הכנה והתארגנות נכונה ומקצועית לקראת הפרישה שלכם.
בחוזר שפורסם השבוע ע"י רשות שוק ההון במשרד האוצר מציג המחוקק את משנתו ומעודד את הפורשים לפנסיה לקבל תמונה ברורה ופשוטה של סך הכספים שנצברו על שמם, לשם קבלת החלטה מושכלת בעניין הטבות המס המגיעות להם ומיצוי הזכויות במוצרים הפנסיוניים.
מיצוי הזכויות צפוי בין היתר להביא לגידול בגובה הקצבה המשולמת בתקופת הפרישה
(מתוך הודעה משותפת לרשות המסים ורשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון שפורסמה ב 20/12/2021)
ובנוסף לנאמר בחוזר, חשוב לי לחדד שמיצוי הזכויות מאפשר גם את הקטנת גובה המיסוי וניצול ההטבות המשמעותיות המוענקות לפורשים לטובת גידול בקצבה ובחסכון הפנסיוני שברשותם.
כמתכנן פרישה מוסמך CFP, אני מלווה את הפורש יד ביד, מנגיש ומפשט עבורו את המידע ועושה עבורו את כל הפעולות המשמעותיות בכדי למצות את מירב הזכויות והאפשרויות המגיעות לו על פי חוק, ושלרוב, אינו יודע על קיומם.
אל תחכו לרגע האחרון!
